Panduan Arus Kas: Kenapa Penting Meski Bisnis Untung?
Banyak bisnis yang "untung di atas kertas" tapi kesulitan membayar tagihan karena kas menipis. Inilah yang disebut profitable tapi cash-strapped. Laporan arus kas memperlihatkan realitas ini dengan jelas.
Aktivitas Operasional โ Jantung Bisnis
Penerimaan dari pelanggan, pembayaran gaji, pembayaran ke pemasok, pembayaran pajak operasional. Arus kas operasional yang positif artinya bisnis mampu menghasilkan kas dari kegiatan utamanya.
Aktivitas Investasi โ Pertumbuhan Jangka Panjang
Pembelian mesin/kendaraan (kas keluar), penjualan aset (kas masuk), investasi pada saham/obligasi. Arus kas investasi negatif biasanya berarti bisnis sedang ekspansi โ hal yang wajar selama operasional positif.
Aktivitas Pendanaan โ Sumber Modal
Penerimaan pinjaman bank (masuk), cicilan pinjaman (keluar), setoran modal pemilik (masuk), pembayaran dividen (keluar). Menunjukkan bagaimana bisnis membiayai dirinya sendiri.